При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на эту сумму. Для автоматизации регистрации счетов фактур на аванс в 1С 8.3 (как и в 8.2) Бухгалтерии предусмотрена специальная одноименная обработка. Она позволяет сделать с помощью нажатия нескольких клавиш нужные документы.
Рассмотрим, как это реализовано в программе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3).
Данную инструкцию также же можно использовать для регистрации счета-фактуры на аванс в 1С 8.2. Механизм в этих программах аналогичен.
Поступление авансового платежа на счет
Предположим, что клиент перечислил на счет нашей организации 100 рублей в счет будущих накладных. Отразим эту операцию с помощью документа «Поступления на р/с»:
Если мы посмотрим проводки, то увидим, что вся сумма попала на счет авансов 62.02:
Создание счет-фактуры на аванс, полученный в 1С
Существует два способа создания авансовых счет-фактур — ручной и автоматический. Рассмотрим их подробнее.
Ручной способ
Чтобы зарегистрировать документ в ручном режиме, достаточно выбрать пункт «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный» в документе на аванс:
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Откроется форма счета-фактуры:
После чего достаточно будет только проверить её и нажать на кнопку «Провести», чтобы отразить движение в системе.
Автоматический способ
Если в течение периода авансовых платежей много, не всегда удобно создавать их по одному. Для этого в системе 1С 8.3 есть обработка, которая регистрирует счета-фактуры в автоматическом режиме. Она расположена в меню «Банк и касса» — «Счета фактуры на аванс»:
Откроется форма обработки, в которой необходимо указать период, за которой необходимо формировать документы и организацию:
После этого достаточно нажать кнопку «Заполнить»:
1С 8.3 заполнить табличную часть всеми не созданными счетами-фактурами на аванс. В нашем случае это только вышеуказанные 100 рублей:
Список можно корректировать: добавлять новые строки или удалять ненужные. После проверки достаточно нажать кнопку «Выполнить».
Список созданных документов можно увидеть, перейдя по ссылке «Открыть список счетов-фактур на аванс»:
Наша видеоинструкция по регистрации счетов-фактур на аванс:
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
Вопрос по 1С Управление Торговлей 8:
Поступила оплата от покупателя. Выполняем регистрацию счетов-фактур на аванс. При нажатии на кнопку «Заполнить» в документе отражаются не только счета-фактуры на аванс, но и все остальные счета-фактуры, оплаченные в этом месяце.
Почему?
—————-
На примере (Коля1, Коля2, Коля3 — это разные покупатели):
6-го февраля документ Реализация Коле1 + с/ф + 7-го оплата этой реализации.
7-го февраля документ Реализация Коле2 + с/ф + оплата.
7-го февраля ПКО от Коли3.
Делаем документ Регистрация счетов-фактур на Аванс — туда попадают все 3 записи.
Если сделать сначала «Регистрация оплаты покупателей для НДС», то в этот документ попадут Коля1 и Коля2, а в документ Регистрация счетов-фактур на Аванс после этого попадет только Коля3.
Если не делать «Регистрация оплаты покупателей для НДС», а сделать Формирование записей книги продаж, то туда попадут Коля1 и Коля2. То есть получается, что сначала надо сделать Регистрацию счетов-фактур на аванс.
Поясните пожалуйста на этом же примере каков порядок выписки документов по учету НДС? Учетная политика — по отгрузке — демобаза 10.2.8.2.
В УПП 8 ничето такого не происходит и сразу в Регистрацию счетов-фактур на аванс попадает Коля3, но там все по проводкам смотрится — аванс или нет.
Для корректного формирования книги продаж и для корректной регистрации счетов-фактур на аванс необходимо перед регистрацией счетов-фактур на аванс сформировать и провести документ «Регистрация оплат от покупателей для НДС».
В документ «Формирование записей книг книги продаж» попадают реализации 1 и 2 в случае, если в учетной политике организации зафиксирован момент определения налоговой базы «по отгрузке» (для реализации до 2006 года) или если реализация осуществляется в 2006 году (момент определения налоговой базы жестко прописан в НК РФ и не регулируется положениями учетной политики организации), так как на формирование записей книги продаж факт оплаты реализации влияния не оказывает.
Порядок выполнения регламентных процедур:
1. Регистрация оплаты от покупателей для НДС
2. Регистрация счетов-фактур на аванс
3. Формирование записей книги продаж.
В УПП 8 требуется аналогичная последовательность действий. Документ «Регистрация оплаты от покупателей для НДС» не используется только для договоров в условных единицах и в случае, если учет взаиморасчетов ведется на регистрах накопления (настройка учетной политики по бухгалтерскому учету). Распределение оплат при этом производится оперативно, при проведении документов или при восстановлении последовательности расчетов по организации.
Зачастую бывает, что клиенты перечисляют организации-продавцу предоплату за товар или услугу. Денежные средства регистрируются организацией-продавцом в программе документом «Поступление на расчетный счет»:
В проводках отражаться сумма будет на авансовом счету 62.02:
Авансовые счета-фактуры можно зарегистрировать двумя способами:
Предлагаем разобрать каждый способ. Хочется отметить, если используется база программы 1С в облаке, то все действия будут аналогичными. Большим плюсом аренды 1С является круглосуточный доступ, поэтому работать с документами можно удаленно. Ручной способ оформления, это когда на каждое поступление авансового платежа вручную формируется документ «Счет-фактура на аванс». Осуществляется прямо из документа «Поступление на расчетный счет» через клавишу «Создать на основании»:
В сформировавшейся форме «Счет-фактура выданный на аванс» будут заполнены все поля автоматически. Менять ничего не требуется, можно проверить и провести:
Автоматический способ регистрации счетов-фактур на аванс в облачной 1С осуществляется через одноименную обработку, которую найти можно в разделе «Регистрация счетов-фактур» на вкладке меню «Банк и касса»:
Данный способ очень удобен при многочисленных поступлениях авансовых платежей, так как сформируются счета-фактуры на аванс сразу по всем суммам. Как правило, производится эта обработка в программе 1С в облаке в конце отчетного периода. При нажатии открывается форма, здесь для корректного формирования нужно заполнить только два поля:
- Выбрать период.
- Выбрать организацию.
Процесс заполнения активируется клавишей «Заполнить»:
После чего в табличной части будут отображены все авансовые поступления, на которые необходимо создать «Счет-фактуру на аванс»:
При необходимости можно добавить или удалить строки. Счета-фактуры сформируются после нажатия кнопки «Выполнить», на каждую поступившую сумму по отдельности. Чтобы проверить созданные документы необходимо внизу окна нажать на ссылку «Открыть список счетов-фактур на аванс»:
